目录工1-预测概览工3-预测资产负债表T4-预测现金流量表P1-预测环境设定P3-铛售数量预测P4-铛售单价预测P6-应收账款预测P7-单台材料成本预测卫8-制成品产铛存数量预测P9-原材料产铛存数量预测P10-原材料产铛存成本预测P11-应付账款预测P12-直接人工预测P13-制造费用预测P15-制成品产铛存成本预测P17-分品种单台毛利预测P18-税费计算表P19-应交税金预测P20-员工支出预测P21-应付工资预测P22-新增固定资产投资计划P23-新增固定资产原值及折旧预测P24-新增固定资产累计折旧预测P25-原有固定资产原值及折旧预测P26-原有固定资产累计折旧预测P27-新增无形资产投资计划P28-新增无形资产及其他长期资产原值及雄铛预测P29-新增无形资产资产累计雄销预测P30-原有无形资产及其他长期资产原值及雄铛预测P31-原有无形资产累计雄销预测P33-管理费用预测P34-现金流量预测P35-银行借款及贷数利息预测P37-预测利润分配表P38-盈余公积P39-实收资本T1-预测概览XX公司项目Y2010销量台171,600平均单价元32单台直接人工元3.96单台制造费用元8.67平均单台销售成本元24营业收入%5,513收入年增长比例%1040%利润项目毛利率%22.9%厂房租金400产品国内外认证投入1,500单台期间费用元21.11三项费用率%65.7%净利润-2,358净利润率%-42.8%息税折旧摊销前盈余[EBITDA)]-1,990资产负债率%0.69%流动比率%66.75速动比率%59.62净资产扩张比例[2009年末为基期]倍数11资产负债项目年末固定资产净额3,385年末贷款余额总资产收益率ROA%-41.1%净资产ROE%-40.9%经营活动现金净流量-2,850现金流量项目现金净流量千元3,100每元销售产生经营活动现金净流入-0.52股权融资金额（假定）12000其他年末员工人数人53人均营业收入104分年度售价-成本结构下的保本点计算直接人工726制造费用489营业费用132固定费用管理费用2,038财务费用10其他66固定费用合计千元3,461营业收入5,513减变动成本-材料成本1,866直接人工变动成本1,101-营业费用1,103-管理费用341变动成本合计4,410边际贡献边际贡献总额1,103单台边际贡献元6保本点销量538,661保本点台保本点销售收入17,305