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公司并购重组原理、实务及疑难问题诠释 雷霆
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admin
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2018-5-21 09:45
标题:
公司并购重组原理、实务及疑难问题诠释 雷霆
公司并购重组原理、实务及疑难问题诠释 azw
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一本全面指导公司并购重组操作的实务指南
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全书通过40多个图例,20多个表格,150多个实例和真实案例、70多个疑难问题解析,将公司法原理、方案设计、交易架构、操作流程、实务要点、法律适用的疑难问题进行全方位的诠释全书共36章以公司设立、运营及解散清算为主线,全面讲解各个阶段涉及重组并购的问题。
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结合新公司法、公司登记管理条例、上市公司收购管理办法、上司公司重大资产重组管理办法等法律文件撰写。
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附录2为与公司投资并购重组业务有关的法律文件目录,便于读者查询。
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内容简介
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40多个图例,20多个表格,150多个实例和真实案例、70多个疑难问题解析,将公司法原理、方案设计、交易架构、操作流程、实务要点、法律适用的疑难问题进行全方位的诠释。
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结合新公司法、公司登记管理条例、上市公司收购管理办法、上司公司重大资产重组管理办法等法律文件撰写作者简介
% \: q9 v8 y7 Q; c- U$ k0 E: j
雷霆,会计学学士、工商管理硕士,中国注册执业律师、注册会计师、注册资产评估师。超过10年的外资企业会计、法律和审计从业经历,目前在某大型企业集团从事公司法律、审计、会计及税务等相关工作。
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目录
6 w f0 c+ O! V& B f4 d/ C. A6 ?6 m
第一章公司对外投资的概念、原理和交易架构剖析2第一节公司新设投资的概念、原理及交易架构2第二节公司增资的概念、实质及交易架构6
& U. k3 U+ K; E* }. W2 c t
第二章公司对外投资的实务要点8
7 Z" S% Y% s3 }9 g. D# s
第一节公司资本制度8
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第二节公司对外投资的出资方式15
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第三节公司注册资本认缴及实缴的一般性规定29第三章外商投资企业设立出资和增资的特别规定43第一节外商投资企业设立出资的特别规定43
2 S+ N" `( {3 H9 v% J
第二节外商投资企业增资的特别规定67
* h( s4 i& E% A% Y' d) \. c" L
第四章股份有限公司设立出资和增资的特别规定70第一节股份有限公司设立和出资的规定70
6 P2 G& C T7 {* B6 i8 R. i3 h3 h
第二节上市公司发行股份增资的特别规定80
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第五章公司新设投资和增资的疑难问题诠释94
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第一节2014年《公司法》的一般性问题剖析94
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第二节公司新设投资和增资的疑难问题剖析101第六章公司并购重组中的对外投资问题分析110第一节公司并购重组中的新设投资问题剖析110第二节公司并购重组中的增资问题剖析119
* U6 r1 O& R# G% B% y
第二篇公司减资和解散、清算
9 O! Z- V6 L% Y# u
第一章公司减资124
6 {& e& T! U4 \/ S& x4 z
第一节公司减资的概念、分类、原理及实质124第二节公司减资的法律规定及程序128
) S6 `6 G. H$ Q7 n' N/ n
第三节外商投资企业减资的特别规定131
- y3 f; N1 v) ^" _+ v1 z1 D8 ]
第四节公司减资的疑难问题诠释133
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第五节公司并购重组中的减资问题分析146
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第二章公司解散和清算151
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第一节公司解散和清算的概念及分类151
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第二节公司解散和清算的法定程序153
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第三节外商投资企业解散和清算的特别规定155第四节公司并购重组中的解散和清算问题166
0 I! z; t9 f' F3 s% v. j) O
第三篇公司股权并购
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第一章公司股权并购的概念及交易架构剖析170第二章公司股权并购的实务要点及疑难问题173第一节目标公司股权转让作价及调整机制173
% Y G: j" o A! w
第二节股权转让基准日181
E: I& p) |! X1 c3 }6 o
第三节股权转让交割日及股东身份的取得184
- N/ T" F9 p* l+ O6 i
第四节股权转让过渡期及监管事项190
' c, } P' z! f4 V ~( ]4 y
第五节股权转让中股东同意权和优先权的处理202第六节股权转让价款支付的安排221
3 F( E. V! T: k4 n# \
第七节股权转让中的债权、债务及或然负债的处理223第八节股权转让中的员工问题的处理234
/ A( n. b5 b" U0 R
第三章外商投资企业股权转让的特别规定和疑难问题236第一节外商投资企业股权转让的特别审批程序236第二节外商投资企业股权转让协议的效力问题237第三节外商投资企业股权转让的限制性规定239第四章上市公司收购的特别规定和疑难问题244第一节公司法有关股份有限公司股份转让的限制性规定244第二节上市公司收购的收购人及收购方式245
! J3 d3 T, c' E2 k0 c' k( }
第三节上市公司收购的流程267
1 w# o1 _0 Q3 k! v5 A: g$ ~+ F% {
第四节上市公司收购的权益披露义务291
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第五节上市公司收购的实务要点及疑难问题剖析302第四篇公司资产并购
* u. k. J5 p2 X; ~& }4 Y' c
第一章公司资产并购的概念及交易架构剖析324第二章公司资产并购的实务要点及疑难问题327第一节目标资产范围的确定327
2 U' N; f5 G9 j
第二节目标资产的计价331
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第三节债权、债务及合同转让事项的处理336
1 t _2 v3 R% ]( w
第四节资产抵押以及质押金的处理338
0 e; b% h5 ?' O+ V5 t
第五节资产转让价款支付的安排339
- s' k. b4 |; w$ q0 J0 n- y
第六节目标资产的盘点交付341
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第七节资产并购交易的其他实务关注要点343
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第三章外商投资企业资产并购的特别规定和疑难问题345第四章上市公司重大资产重组的特别规定和疑难问题349第一节重大资产重组的法规体系349
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第二节重大资产重组的定义、原则和标准350
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第三节重大资产重组的程序395
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第四节发行股份购买资产的特别规定420
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第五节重大资产重组后发行新股或公司债券的规定438第五篇公司合并
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第一章公司合并的概念及交易架构剖析444
( i: E( ^1 ^ Q6 X/ R) n) L& o
第二章公司合并的实务要点及疑难问题449
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第一节公司合并中各方股权比例的确定449
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第二节公司合并后注册资本的确定452
- H9 o( x+ Y* v% x: G6 _5 V
第三节公司合并基准日/购买日的确定及其过渡期损益的归属455第四节关于公司合并中的或然负债问题458
' q, N) a; C1 n. X
第五节关于合并中异议股东股份回购请求权的问题464第三章外商投资企业合并的特别规定和疑难问题468第四章上市公司合并的特别规定和疑难问题477第一节上市公司合并重组的类型477
' z6 B' {( n: M# ?, p. @
第二节上市公司合并的股份价格和换股比例479第三节上市公司合并的现金选择权484
0 d/ l% P( y0 T9 \
第四节上市公司合并滚存利润和过渡期损益的归属和处理500第六篇公司分立
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第一章公司分立的概念及交易架构剖析508
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第二章公司分立的实务要点及疑难问题514
; _; W7 M; e& q
第一节公司分立中各方股权比例的确定514
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第二节公司分立中注册资本的确定517
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第三节公司分立基准日的确定及其过渡期损益的归属520第四节关于公司分立中负债的问题522
: B- ]6 `( d4 V0 s! k
第三章外商投资企业分立的特别规定和疑难问题524第四章上市公司分立的特别规定和疑难问题527第一节“东北高速”解散分立后上市案剖析527第二节建发股份(600153)存续分立上市预案剖析534第三节上市公司分立上市的主要法律问题547
) W; U- N. {1 Z) C- s+ B+ Z/ S& |
第七篇公司债务重组
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第一章公司债务重组的概念、实质及类型558
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第二章公司债务重组的实务要点及疑难问题560第一节债务重组日的意义及确定560
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第二节公司债务重组的类别、方式和模式562
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第三节公司债务重组的会计和税务处理564
. P( Z6 w6 c2 D) X- c" v6 d
第三章外商投资企业债务重组的特别规定和疑难问题570第四章上市公司债务重组的特别规定和疑难问题577第一节上市公司间接债务重组模式剖析578
- x+ ^1 X2 k. ]. \2 q, O, ~
第二节上市公司债务重组的“货币时间价值”计量模式剖析586第三节上市公司债务重组的“利益输送”问题研究589第四节上市公司非公开发行股票进行“债转股”剖析593第八篇公司跨境并购重组
5 F" a# r% ^* S- ]0 ]
第一章公司跨境并购重组概述598
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第二章中国公司境外投资600
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第一节公司境外投资的法规体系概述600
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第二节公司境外投资的海外架构的搭建612
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第三章外国投资者并购境内企业621
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第一节外国投资者并购境内企业的基本规定621第二节外国投资者并购境内企业的审批与登记628第三节外国投资者换股并购的有关规定630
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第四节特殊目的公司的换股并购635
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第五节外资并购的经营者集中审查644
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第九篇公司并购重组的专题研究
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第一章上市公司的特殊并购重组类型——“借壳/买壳”上市730第一节借壳/买壳上市的概念730
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第二节借壳/买壳上市的模式733
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第三节借壳/买壳上市的相关问题738
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第二章公司并购重组中的盈利预测及补偿743
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第一节披露盈利预测的情形743
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第二节盈利预测承诺及补偿747
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第三章公司并购重组中的模拟会计报表和备考会计报表766第一节模拟会计报表和备考会计报表的概念、区别和联系766第二节现行证券法规对模拟会计报表和备考会计报表的规定771第三节模拟会计报表和备考会计报表的应用和编制772第四章优先股法律实务777
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第一节优先股的概念、法律特征及分类777
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第二节优先股发行人范围、发行方式及条件780第三节优先股的法律实务783
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第五章公司投资并购重组的税务问题792
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第六章IPO注册制改革及对资本市场的影响815
; u- ]5 `+ O. H% I1 X/ K
附录
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附录1:本书示例、案例及疑难问题目录830
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附录2:公司投资并购重组业务相关法律文件指引844附录3:参考文献871
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精彩书摘
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《公司并购重组原理、实务及疑难问题诠释》(资本市场实务丛书)一书自2014年10月出版上市以来,得到了广大读者的认可和好评,也有不少热心的朋友对本书提出了宝贵的建议和意见,值此本书发行周年之际,出版社邀请修改二版,我欣然接受。主要的考虑有三个:一是,公司投资并购重组业务发展迅猛,相关的法律环境变化很快,必须反映这些新的动向和新的变化;二是,实践中的新案例、新问题不断涌现,需要我们去解决和总结;三是,修改这样一本书籍实际对笔者亦是很重要的自我总结和提升的过程。
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作者:
lisongjing03
时间:
2018-5-25 18:41
谢谢楼主提供好书
作者:
dcf730318
时间:
2020-2-2 16:44
公司并购重组原理、实务及疑难问题诠释 雷霆
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